Entwurf des Jahresabschlusses 2019 sowie Übertragung von Auszahlungsermächtigungen von 2019 nach 2020

Der Entwurf des Jahresabschlusses 2019 liegt zur Kenntnisnahme vor. Die Ergebnisrechnung weist einen Überschuss von rund 1,8 Millionen Euro aus, wodurch nach dem Vorjahr zum zweiten Mal ein Ausgleich zwischen Plan- und Ist-Werten erzielt wurde. Dies entspricht den Vorgaben des Stärkungspaktes und trägt zur Reduzierung der bilanziellen Überschuldung bei, die nun 121,2 Millionen Euro beträgt. Während sich die Ertragsseite um etwa 4,4 Millionen Euro verbesserte, stiegen die Aufwendungen im Personalbudget um rund 3,9 Millionen Euro an. Ursächlich hierfür waren vor allem erhöhte Rückstellungen für Pensionen, Beihilfen sowie Urlaubs- und Überstundenansprüche.

Zudem wird die Übertragung von Auszahlungsermächtigungen aus dem Jahr 2019 in das Jahr 2020 behandelt. Im investiven Finanzplan wurden rund 18,7 Millionen Euro übertragen, wobei die Finanzierung durch nicht genutzte Landeszuweisungen und Kreditermächtigungen erfolgt. Zusätzlich wurden Ermächtigungen für Rückstellungen und Verbindlichkeiten aus offenen Rechnungen gebildet. Die Verwaltung führt eine Verzögerung bei der Erstellung des Abschlusses auf eine IT-Umstellung im Finanzwesen sowie personelle Engpässe zurück. Der Beschlussentwurf sieht vor, den Entwurf des Jahresabschlusses 2019 sowie die Übersicht über die Ermächtigungsübertragungen zur Kenntnis zu nehmen.